Optionen zur Nachlassplanung für Wohneigentümer in Horgen

Wenn Sie ein Haus in Horgen besitzen, stehen Ihnen für die Nachlassplanung fünf Instrumente zur Verfügung: ein Testament, ein Erbvertrag, ein Ehevertrag, Schenkungen zu Lebzeiten sowie ein Vorsorgeauftrag, der Sie absichert, falls Sie zu Lebzeiten urteilsunfähig werden sollten. Jedes dieser Instrumente beeinflusst, was mit dem Haus, seinem Inventar und den darin lebenden Personen geschieht. Da wir Innenarchitekten und keine Anwälte sind, erläutert dieser Leitfaden die Optionen und deren Bedeutung für eine Immobilie am Zürichsee. Die Dokumente sollten von einem Notar oder Anwalt erstellt werden.

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Kurz gefasst

• Das Schweizer Recht (ZGB) bildet den Rahmen. Ein Testament muss handschriftlich verfasst, datiert und unterschrieben sein oder öffentlich beurkundet werden. Ein Erbvertrag erfordert immer einen Notar.
• Seit dem 1. Januar 2023 beträgt der Pflichtteil für Nachkommen die Hälfte ihres gesetzlichen Erbanspruchsund Eltern haben keinen Pflichtteilsanspruch mehr. Sie genießen heute mehr Freiheit als zuvor.
• Der Kanton Zürich erhebt keine Erbschafts- oder Schenkungssteuer für Ehegatten, Kinder, Enkel und eingetragene Partner.
• Bei einem Eigenheim ist die entscheidende Frage, ob der überlebende Ehepartner darin wohnen bleiben kann. Eine Nutzniessung und ein Ehevertrag sind hierfür die gängigen Lösungen.
• Überprüfen Sie Ihre Dokumente alle drei bis fünf Jahre sowie nach jedem bedeutenden Lebensereignis, einschließlich des Kaufs oder Verkaufs einer Immobilie.

Warum das Eigenheim meist der schwierigste Teil ist

Die meisten Menschen in Horgen haben ihr Vermögen hauptsächlich an einem Ort gebunden: im Haus oder in der Wohnung. Bargeld lässt sich beliebig aufteilen, ein Haus jedoch nicht. Wenn ein Ehepartner stirbt und die Kinder einen gesetzlichen Anspruch auf einen Teil des Erbes haben, muss der Überlebende unter Umständen die Mittel aufbringen, um die Erben auszuzahlen. Im schlimmsten Fall muss das Familienheim verkauft werden.

Auch das Inventar spielt eine Rolle. Designermöbel, Kunst, Beleuchtung und maßgefertigte Einbauten haben oft einen beachtlichen Wert und sind mit persönlichen Erinnerungen verbunden. Wenn sich Erben nicht darüber einig werden, wer das Sofa oder den Esstisch erhält, kann eine friedliche Nachlassregelung in einen langwierigen Streit ausarten. Eine gute Planung berücksichtigt sowohl die Immobilie als auch deren Inhalt.

Der rechtliche Rahmen in Kürze

Nachlassplanung in Horgen richtet sich nach dem Bundesrecht, dem Schweizerischen Zivilgesetzbuch. Die lokalen Behörden bezeichnen das Testament und den Erbvertrag als die wichtigsten Instrumente. Die Seite der Gemeinde zum Thema Vorsorge ist ein guter Ausgangspunkt und deckt auch die Vorkehrungen für Krankheit und Urteilsunfähigkeit ab, auf die wir weiter unten eingehen.

Zwei Konzepte helfen Ihnen beim Verständnis der weiteren Punkte:

1. Gesetzliche Erbfolge. Wenn Sie keine Dokumente hinterlassen, entscheidet das Gesetz darüber, wer wie viel erbt.
2. Pflichtteile. Selbst mit einem Testament ist bestimmten nahen Angehörigen ein Mindestanteil garantiert. Nur über die freie Quote können Sie nach Belieben verfügen.

Lauthausinfo.ch, nur Ehegatten oder eingetragene Partner sowie direkte Nachkommen sind heute durch einen Pflichtteil geschützt. Ein Ehegatte hat Anspruch auf die Hälfte seines gesetzlichen Erbteils, was laut der Website 25 Prozent des gesamten Nachlasses entspricht. Kinder und Enkelkinder haben ebenfalls Anspruch auf die Hälfte ihres gesetzlichen Erbteils.

Ihre wichtigsten Optionen auf einen Blick

Das Testament

Das Testament ist das einfachste Instrument. Die Gemeinde Horgen hält fest, dass ein eigenhändiges Testament vollständig von Hand geschrieben, datiert und unterschrieben sein muss. Ein maschinell erstellter Ausdruck ist nicht gültig, sofern er nicht öffentlich beurkundet wurde.

Sie können das Dokument bei einem Notar, einem Anwalt, einer Bank oder einer Person Ihres Vertrauens hinterlegen. Pro Senectute weist darauf hin, dass Sie ein eigenhändiges Testament auch bei der zuständigen Amtsstelle zur Aufbewahrung einreichen können. Ein Testament, das niemand finden kann, nützt niemandem.

Ein Testament kann mehr regeln, als nur wer wie viel bekommt. Es kann einem bestimmten Erben das Haus durch eine Teilungsvorschrift zuweisen oder einer bestimmten Person einen Gegenstand als Vermächtnis hinterlassen. Die Struktur dieser Optionen wird übersichtlich in dieser Präsentation zum Erbrecht.

Der Erbvertrag

Ein Erbvertrag erfordert eine öffentliche Beurkundung und zeichnet sich durch seine Bindungswirkung aus. Er eignet sich für Situationen, in denen sich mehrere Parteien auf die Planung verlassen müssen: bei einer zweiten Ehe, Kindern aus verschiedenen Beziehungen oder einem Unternehmen, das von einem Kind weitergeführt werden soll. Horgen verfügt über ein eigenes Notariat, Grundbuchamt und Konkursamt am Dorfplatz 1, zu dessen Themenbereichen Erbverträge, Ausgleichung und Herabsetzung sowie die Eröffnung von Testamenten gehören.

Der Ehevertrag

Ehepaare konzentrieren sich oft zuerst auf das Testament und übersehen dabei den Güterstand. Ohne Ehevertrag gilt die Errungenschaftsbeteiligung, und ein Ehegatte kann die Hälfte der während der Ehe erzielten Gewinne beanspruchen, einschließlich Wertsteigerungen bei Immobilien und Unternehmensbeteiligungen. Eine Änderung dieses Güterstands beeinflusst bereits im Vorfeld, was überhaupt in den Nachlass fällt.

In Kombination mit einem Erbvertrag ermöglicht ein Ehevertrag eine massgeschneiderte Verteilung. Dies kann Konflikte zwischen Erben reduzieren, insbesondere bei internationalen Familien, wie dieselbe Anwaltskanzlei erläutert. Wenn Sie als Expat in Horgen leben und Vermögenswerte oder Familie in mehr als einem Land haben, fragen Sie einen Spezialisten, welches Recht für welchen Vermögenswert gilt, bevor Sie etwas unterschreiben.

Schenkungen zu Lebzeiten

Frühzeitige Schenkungen sind eine Option, haben aber einen Haken. Schenkungen und Erbvorbezüge werden bei der Berechnung Ihres Nachlasses berücksichtigt, da sie sich auf die Pflichtteile auswirken können. Die Gemeinde weist darauf hin, dass die Steuerbehörden nach einem Todesfall ein Inventar erstellen und die Erben bereit sein müssen, Schenkungen und Erbvorbezügeanzugeben. Bewahren Sie schriftliche Belege über jede Übertragung mit Datum und Wert auf.

Schutz des überlebenden Ehepartners im Eigenheim

Dies ist das Szenario, das die meisten Eigenheimbesitzer beunruhigt, daher verdient es einen eigenen Abschnitt. Ohne Planung kann der gesetzliche Anspruch der Kinder einen Verkauf erzwingen. Viele Menschen nutzen Ehe- und Erbverträge, um dem überlebenden Ehepartner ein lebenslanges Nutzniessungsrecht an der Immobilie einzuräumen. Der Ehepartner kann im Haus wohnen bleiben, und die Kinder müssen nicht sofort ausgezahlt werden.

Der Ratgeber von hausinfo.ch zu Pflichtteilen und Nutzniessung ist eine verständliche Einführung, bevor Sie mit einem Notar sprechen. Fragen, die Sie sich vorab stellen sollten:

1. Wer soll nach dem ersten Todesfall im Haus wohnen und wie lange?
2. Kann sich der Überlebende den Unterhalt, die Hypothekarzinsen und Renovierungen leisten?
3. Sollen die Kinder die Immobilie sofort erben oder erst nach dem Tod des überlebenden Partners?
4. Wenn ein Kind das Haus übernehmen möchte, kann es die anderen auszahlen?

Nur ein Notar oder Anwalt kann diese Antworten in ein rechtsverbindliches Dokument umwandeln. Es lohnt sich jedoch, die Antworten vorab in Ruhe zu Hause zu erarbeiten.

Steuern: Was Eigenheimbesitzer in Horgen wissen sollten

Horgen gehört zum Kanton Zürich, wo für Übertragungen an Ehegatten, Nachkommen und eingetragene Partnerkeine Erbschafts- und Schenkungssteuer erhoben wird. Andere Begünstigte, wie etwa ein nicht verheirateter Partner, Geschwister oder Freunde, können nach dem kantonalen Erbschafts- und Schenkungssteuergesetz mit progressiven Sätzen besteuert werden. Wenn Sie einem unverheirateten Partner etwas hinterlassen möchten, sollten Sie dies frühzeitig prüfen.

Es gibt noch einen zweiten steuerlichen Aspekt. Falls Erben Einkommen oder Vermögenswerte finden, die der Verstorbene nie ordnungsgemäß deklariert hat, bietet der Kanton eine vereinfachtes Nachsteuerverfahren für Erben. Ordnungsgemäße Unterlagen zu Lebzeiten ersparen Ihrer Familie diese Arbeit.

Der Vorsorgeauftrag: Planung für die Jahre vor der Nachfolge

Bei der Nachlassplanung geht es nicht nur um den Todesfall. Mit einem Vorsorgeauftrag bestimmen Sie eine Vertrauensperson, die Ihre Finanzen verwaltet, Sie in medizinischen Angelegenheiten vertritt und sich um Ihre tägliche Unterstützung kümmert, falls Sie selbst nicht mehr entscheiden können. Ohne einen solchen Auftrag kann die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) eine fremde gesetzliche Vertretung.

ernennen. Der Bund arbeitet derzeit an Änderungen im Erwachsenenschutzrecht. Gemäß der Botschaft des Bundesrates von 2026soll das Selbstbestimmungsrecht und die Rolle des Vorsorgeauftrags gestärkt werden. Der Gesetzesentwurf würde die Kantone dazu verpflichten, die Hinterlegung des Dokuments bei einer offiziellen Stelle zu ermöglichen. Da es sich um einen Entwurf handelt, sollten Sie sich bei der Sozialberatung Horgen oder bei Ihrem Notar über die aktuellen Regeln informieren. Informieren Sie in der Zwischenzeit Ihre Familie darüber, wo das Original aufbewahrt wird.

Halten Sie Ihre Planung aktuell

Die Reform von 2023 hat die Pflichtteile geändert, sodass ein vor Jahren verfasstes Testament möglicherweise nicht mehr Ihren Wünschen entspricht oder nicht mehr optimal ist. Spezialisten von SMZH empfehlen, Ihre Unterlagen mindestens alle drei bis fünf Jahre sowie nach einer Heirat, Scheidung oder einem Immobilienkauf zu überprüfen. Betrachten Sie eine Überprüfung wie einen Wartungstermin für Ihr Haus: kurz, regelmäßig und weitaus kostengünstiger, als später ein Problem beheben zu müssen.

Perspektive: Was wir sehen, wenn Familien ihr Zuhause planen

Wir gestalten Häuser für Familien, und immer wieder zeigt sich dasselbe Muster. Menschen investieren Jahre und viel Geld in ein Haus und überlassen die Frage nach dessen Zukunft dann dem Zufall. Wir sind keine Anwälte und geben niemals Rechtsberatung. Aber mit über 480 abgeschlossenen Projekten wissen wir, wie viel vom Leben einer Familie in den Räumen eines Hauses steckt und wie schwierig es ist, wenn sich die Menschen, die sie bewohnen, nicht einig sind.

Unser praktischer Vorschlag ist, das Zuhause als zwei Dinge zu betrachten: die Immobilie und den Inhalt. Schreiben Sie auf, was Ihnen wichtig ist: der Esstisch, den Sie in Auftrag gegeben haben, das modulare Regalsystem, die Beleuchtung, die Kunstwerke. Notieren Sie, wer welches Stück erhalten soll. Wenn wir ein Projekt planen, dokumentieren wir jedes von uns beschaffte Objekt mit Marke, Maßen und Ausführung. Viele Kunden berichten uns, dass diese Liste auch für die Versicherung nützlich ist und ihrem Notar eine klare Grundlage bietet, falls sie bestimmte Gegenstände in einem Testament benennen möchten.

Denken Sie zweitens an den nächsten Bewohner. Wenn das Haus in der Familie bleiben soll, erleichtert ein Grundriss, der für eine andere Generation funktioniert – etwa mit einer Schlafzimmeroption im Erdgeschoss oder flexiblen Räumen – die Übergabe erheblich. Eine sinnvolle Renovierung kann heute sowohl den Komfort als auch den Wert sichern.

— Giorgia D'Amico

Eine praktische Checkliste für Hausbesitzer in Horgen

1. Listen Sie auf, was Sie besitzen. Immobilien, Konten, Aktien, geschäftliche Beteiligungen und das wertvolle Inventar des Hauses.
2. Erfassen Sie Ihre familiäre Situation. Ehepartner, Kinder, Stiefkinder, unverheiratete Partner und jegliche Verbindungen ins Ausland.
3. Ermitteln Sie Ihre gesetzlichen und pflichtteilsgeschützten Anteile. Ihr Notar berechnet diese für Sie. Das Ergebnis zeigt auf, über welchen Teil Ihres Nachlasses Sie frei verfügen können.
4. Treffen Sie Entscheidungen zum Eigenheim. Wer bleibt wohnen, wer erbt und wie erfolgt eine mögliche Auszahlung?
5. Überprüfen Sie Ihren Güterstand. Klären Sie, ob ein Ehevertrag sinnvoll ist.
6. Erstellen Sie den Vorsorgeauftrag. Benennen Sie eine Vertrauensperson sowie eine Ersatzperson.
7. Bewahren Sie alles sicher auf. Informieren Sie Ihre Familie darüber, wo sich die Originale befinden.
8. Planen Sie regelmäßige Überprüfungen ein. Alle drei bis fünf Jahre sowie nach jeder größeren Veränderung.

Bei spezifischen Fragen zu Ihrem Fall ist das Notariat Horgen die erste Anlaufstelle. Das Team kümmert sich um gesellschafts-, güter- und erbrechtliche Angelegenheiten für die Gemeinde, wie auf der eigenen Website des Notariatszeigt.

Wo Innenarchitektur ins Spiel kommt

Die Planung einer Übergabe führt oft zu Renovierungen: eine Etage für ein Elternteil freimachen, ein großes Haus in zwei Einheiten aufteilen oder ein Haus für die Übernahme durch ein Kind vorbereiten. Wenn das auf Sie zutrifft, unterstützen wir Sie gerne bei der Gestaltung. Wir bieten Online-Pakete mit transparenten Preiseneine Beratung für 490 CHF, ein Paket für einen einzelnen Bereich für 970 CHF und ein Komplettpaket für das ganze Haus für 3390 CHF. Für größere oder komplexere Projekte gibt es für das individuelle Angebot keinen Festpreis; es wird maßgeschneidert auf Ihr Zuhause erstellt. Unser Seite für Innenarchitektur in Zürich zeigt, wie wir rund um den Zürichsee arbeiten, und unser Online-Paket für einen Bereich ist eine einfache Möglichkeit, mit einem einzelnen Raum zu beginnen.

FAQ

Brauche ich einen Notar, um in Horgen ein Testament zu erstellen?

Nein, nicht wenn Sie das Testament vollständig handschriftlich verfassen, datieren und unterschreiben. Ein notariell beurkundetes Testament ist ebenfalls gültig und kann das Fehlerrisiko verringern. Ein Erbvertrag erfordert jedoch immer einen Notar.

Kann ich meine Kinder enterben?

Nicht vollständig. Seit 2023 behalten Kinder und Enkelkinder einen Pflichtteil in Höhe der Hälfte ihres gesetzlichen Erbteils. Über den Rest können Sie frei verfügen. Ein Notar kann die genauen Beträge für Ihre familiäre Situation berechnen.

Gibt es in Horgen eine Erbschaftssteuer?

Nicht für Ehegatten, Kinder, Enkelkinder und eingetragene Partner, gemäß den Bestimmungen des Kantons Zürich. Andere Erben können mit progressiven kantonalen Steuersätzen belegt werden. Prüfen Sie den Steuersatz für Ihre Begünstigten, bevor Sie eine Entscheidung treffen.

Wie kann ich sicherstellen, dass mein Ehepartner in unserem Haus wohnen bleiben kann?

Ein Ehevertrag, ein Erbvertrag oder beides können dem überlebenden Ehepartner ein lebenslanges Wohnrecht einräumen, sodass Ansprüche der Kinder nicht zu einem Verkauf zwingen. Die Formulierung ist entscheidend, lassen Sie diese daher von einem Notar aufsetzen.

Was passiert, wenn ich meine Urteilsfähigkeit verliere?

Ohne einen Vorsorgeauftrag kann die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde eine Vertretung für Sie bestimmen. Mit einem Vorsorgeauftrag wählen Sie die Person selbst aus. Stellen Sie sicher, dass Ihre Familie weiß, wo das Dokument aufbewahrt wird.

Quellen

• Eigene Vorsorge, Gemeinde Horgen
• Pflichtteil, Gerichte Kanton Zürich
• Erbschafts- und Schenkungssteuer, Kanton Zürich
• Erbrecht Schweiz: Pflichtteil, Nutzniessung und freie Quote, hausinfo.ch
• Testament und Erbschaften, Pro Senectute
• Erben, Schenken und Verkaufen von Liegenschaften
• Notariat, Grundbuchamt und Konkursamt Horgen
• Eheverträge bei Errungenschaftsbeteiligung, Gütergemeinschaft und Gütertrennung, HÄRTING
• Erbrechtliche Gestaltungsmöglichkeiten und ihre Vorteile, Provida
• Merkblatt zur vereinfachten Nachbesteuerung von Erben, Kanton Zürich
• Botschaft zur Änderung des ZGB (Erwachsenenschutz), Fedlex
• Entwurf ZGB (Erwachsenenschutz), Fedlex
• Nachlassplanung, SMZH

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